Cum se verifică raportul Z cu încasările din restaurant?
Controlul standard e simplu în principiu — totalul din Raportul Z trebuie să corespundă cu numerarul din casă și cu încasările de pe extrasul/terminalul de card. În aplicație însă, momentul la care se face verificarea diferă după calea de încărcare aleasă.
Temeiul legal
„Registrul de casă servește ca: [...] document de stabilire, la sfârșitul fiecărei zile, a soldului de casă [...] Registrul de casă se întocmește zilnic, pe baza documentelor justificative de încasări și plăți." — OMFP 2634/2015, Anexa 2 (Norme specifice), Registrul de casă (Cod 14-4-7A)
Ce verifici, pas cu pas
- Totalul pe Z tipărit — suma pe cote (mâncare/alcool) + numerar + card trebuie să dea totalul afișat pe bonul Z fizic. Aplicația validează matematic doar egalitatea
numerar + card = total pe cote, nu compară cu bonul tipărit — asta rămâne verificare manuală. - Numerarul din Z vs. numerarul fizic din casă — dacă firma ține și un registru de casă operativ separat (obligatoriu conform OMFP 2634/2015), soldul de acolo trebuie confruntat cu numerarul din Z, pentru că cele două evidențe nu se alimentează automat una din alta în aplicație.
- Cardul din Z vs. extrasul/terminalul POS — vezi reconcilierea POS-Z, care are propriul ghid.
Diferența importantă între cele două căi de înregistrare
Dacă Raportul Z a fost încărcat prin import de fișier AMEF, nota contabilă rezultată are statut de ciornă — rămâne vizibilă și modificabilă până la o verificare ulterioară, exact ca un al doilea om care confruntă cu Z-ul tipărit.
Dacă a fost introdus manual (totalurile pe cote, numerar, card, tastate direct în formular), nota contabilă se generează direct ca validată — fără pasul intermediar de ciornă. Practic, orice eroare de tastare la introducerea manuală ajunge deja în evidența validată înainte de o eventuală a doua verificare, spre deosebire de calea prin import.
Ce se greșește în practică
Tratarea introducerii manuale ca fiind la fel de „sigură" ca importul, pentru că amândouă duc la aceeași notă contabilă finală — de fapt doar calea prin fișier trece printr-un pas de ciornă care poate fi verificat înainte de a intra definitiv în rulaj.
Ce face iConta.eu
Aplicația marchează explicit statutul notei: „ciornă" pentru import AMEF, generat direct ca validat pentru introducerea manuală. Validarea automată se limitează la coerența aritmetică (numerar + card = total pe cote); confruntarea cu bonul Z tipărit și cu extrasul de cont rămâne o verificare pe care o face contabilul, nu una automatizată de aplicație.